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广西壮族自治区金融工作办公室关于印发广西壮族自治区融资性担保公司监管工作意见的通知 桂金办发〔2011〕25号

发布日期:2015-06-23
 
 广西壮族自治区金融工作办公室关于印发广西壮族自治区融资性担保公司监管工作意见的通知
桂金办发〔2011〕25号

各市金融办:
经研究,现将广西壮族自治区融资性担保公司监管工作意见印发给你们,请遵照执行。


二〇一一年八月十八日
 


广西壮族自治区融资性担保公司
监管工作意见
                  
第一章    总 则
第一条  为加强对融资性担保公司的监督管理,规范融资性担保公司经营行为,促进融资性担保行业持续、稳健发展,根据《中华人民共和国公司法》、《融资性担保公司管理暂行办法》、《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》、《融资性担保机构经营许可证管理指引》、《广西壮族自治区融资性担保公司管理暂行办法》等有关法律、法规和文件规定,制定本意见。
第二条  本指引所称监管部门是指自治区金融办、设区市金融办以及县(市、区)政府确定的融资性担保公司监管部门。自治区金融办是全区融资性担保行业监管部门,负责融资性担保行业监管工作的组织实施、检查、指导及考核。各设区市、县级监管部门代表当地人民政府负责本辖区融资性担保公司的日常监管和风险处置等工作。
第三条  本指引所称融资性担保公司是指经自治区金融办批准开展融资性担保业务,由自治区金融办颁发融资性担保机构经营许可证(以下简称经营许可证)的股份有限公司和有限责任公司。融资性担保公司的分公司是指经自治区金融办批准并颁发经营许可证的机构。
从事融资性担保公司监管的工作人员,应当为熟练掌握融资性担保行业法规和政策,实际从事融资性担保公司监管工作的监管部门工作人员。
第四条  开展融资性担保公司监管,应当按照信息化建设的要求,建立自治区、设区市、县(市、区)三级信息管理体系。各级监管部门应当及时将融资性担保公司的准入、变更、退出、人员管理、日常监管和风险处置情况转化为属地监管信息。
设区市、县级监管部门应当根据监管信息,建立本辖区融资性担保公司监管档案,作为融资性担保公司年度综合评级和重大风险处置的基础资料。
广西融资性担保公司年度综合评级办法另行制定。
第五条   全区各级监管部门对本辖区融资性担保公司进行监管,适用本意见。

第二章    监管原则
第六条  依法监管的原则。各级监管部门应严格按照法律、法规、规章和各项政策规定,在上级业务主管部门和同级政府授权范围内,依法开展监管工作。对在工作中涉及管辖争议的,应当及时向自治区金融办报告,由自治区金融办协调确定管辖权。
第七条  属地管理的原则。融资性担保机构的日常监管、风险防范及处置实行属地管理,设区市、县(市、区)政府为监督管理和风险防范第一责任人,自治区人民政府全资或控股的融资性担保公司设立的分支机构的日常监管和风险处置等工作由分支机构所在地政府负责。
第八条  行政指导为主的原则。各级监管部门对本辖区的融资性担保公司实施监管,应当本着以行政指导为主,行政告诫和行政处罚为辅的原则开展工作。
对融资性担保公司实施行政处罚,应当严格依照《中华人民共和国行政处罚法》、《融资性担保公司管理暂行办法》和《广西壮族自治区融资性担保公司管理暂行办法》等有关规定执行。

第三章   监管环节
第九条  市场准入监管。各级监管部门应严格执行融资性担保公司准入条件,严把市场准入关,构建规范有序的市场环境。
设区市、县(市、区)级监管部门负责受理融资性担保公司的行政许可事项申请,对相关证件的原件进行查验,对其出资人资格进行审查,对营业地址进行实地检查,对涉及事项进行核实,确保申报材料的真实性。
受理设立融资性担保公司申请材料后,设区市监管部门应约见拟设公司股东谈话,了解其从业背景、出资的真实性以及公司发展的思路,宣讲融资性担保行业的政策法规,开展合规教育。谈话记录,作为设区市监管部门审核意见书的必备附件。市场准入监管的重点是股东出资的真实性。监管部门应要求股东提供与其出资相匹配的资产证明。
第十条  董事、监事及高级管理人员监管。监管部门应建立融资性担保机构董事、监事及高级管理人员的任职资格管理档案,作为融资性担保公司监管信息体系建设的重要组成部分;融资性担保公司股东信息也计入监管档案。
受理设立融资性担保公司申请材料后,设区市监管部门应约见拟任董事长(执行董事)、监事、总经理谈话,了解其从业背景、在公司履职的计划以及公司的业务发展计划,宣讲融资性担保行业的政策法规,开展合规教育。谈话记录作为设区市监管部门审核意见书的必备附件。
第十一条  变更监管。融资性担保机构重大事项变更应符合规定要求,具有适当性和可行性。有关变更管理按照《广西壮族自治区融资担保公司管理暂行办法》(桂政发〔2010〕49号)、《广西壮族自治区金融工作办公室关于印发广西壮族自治区融资性担保公司设立与变更工作指引(试行)的通知》(桂金办发〔2010〕11号)等文件规定执行。
第十二条  市场退出审批。融资性担保公司因分立、合并或出现公司章程规定的解散事由需要解散的,由所在地监管部门受理审核,报自治区金融办审批。所在地监管部门负责对终止的融资性担保公司清算工作进行监督。
第十三条  资本金监管。融资性担保公司应当将其所有账户的信息报所在地监管部门备案,并于每季度末提供财务会计报表、银行对账单及资本金运用情况报告。监管部门应对融资性担保公司财务季报和资金运用情况进行合规分析,作为重要监管信息纳入融资性担保公司监管档案,并作为融资性担保公司年度综合评级的重要资料。
融资性担保公司应当于每年会计年度结束时聘请有资质的会计师事务所进行年度审计,将审计报告及时报送当地监管部门,监管部门应对融资性担保公司年度审计报告和全年资本金运用情况进行全面分析,作为重要监管信息纳入融资性担保公司监管档案,并作为融资性担保公司年度综合评级的重要资料。
对年度综合评级为关注级、业务或财务出现异动、涉嫌重大违法违规以及监管部门认为需要重点检查的融资性担保公司,所在地监管部门应将其列为重点检查对象,要求其每月末提供银行对账单及资本金运用情况报告。
资本金监管的重点是资本金运用的监管。对资本金多次出现异动的公司,监管部门应通报公司登记机关进行处理。
第十四条  经营范围监管。融资性担保公司应在自治区金融办批准的业务范围内开展经营活动,禁止从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等活动,严禁从事非法集资活动;监管部门应加强对辖内融资性担保机构经营活动的监督和管理,建立日常检查机制,对于超范围经营的行为应计入该公司的监管档案并通报公司登记机关进行处理,对于从事禁止性业务的公司,应组织联合有关部门进行查处。
第十五条  非现场监管。各级监管部门应加强对融资性担保公司财务、业务数据的收集、核对整理和统计分析,对主要风险指标进行监测,对经营风险进行初步评价和早期预警,指导现场检查。各市监管部门应于每月8日前向自治区金融办报送本辖区融资性担保公司主要数据统计表。重大风险事件应按照《融资性担保机构重大风险事件报告制度》要求报告。
对存在重大风险隐患和违规经营行为的融资性担保公司,各级监管部门可委托中介机构对其进行独立审计,审计结果作为查处违法违规行为的基本依据。
非现场监管的重点是融资性担保公司经营的合规性,包括业务是否符合规定,相关义务性条款是否严格执行,是否开展禁止性业务。经营的风险性,包括风险集中度、放大倍数、自有资金运用(投资)、风险拨备、关联交易、信息披露等方面的监管。重要事项及重大风险事件报告制度的落实情况,包括突发事件发现、报告和处置等情况。
对非现场监管发现的问题,设区市、县级监管部门应及时与被监管对象进行沟通和确认,提出限期整改意见。对发现的严重问题应组织开展专项现场检查。
第十六条  现场检查。设区市、县级监管部门应按照《融资性担保公司现场检查规程》对本辖区内融资性担保公司,每年至少开展一次全面常规性现场检查。
对融资性担保机构有媒体报道、市场传闻涉及负面或重大风险信息的,有投诉、信访或举报的,有来自公安、工商等部门及有关金融监管部门预警和情况通报的,日常监管发现有重大风险隐患的,以及自治区金融办指定要求检查的,所在地监管部门须及时组织专项现场检查。
监管部门进驻融资性担保公司开展现场检查时,可以询问工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;可以通过掌握和控制业务信息管理系统、资料和文件等方式监管;现场检查应向被检查对象现场反馈检查意见,并就相关事实进行确认。
监管工作人员到融资性担保机构进行现场检查不得少于2人,应当出示监管部门出具的检查文件和有效身份证件,工作人员与被检查对象有直接或间接利害关系的,应当实行回避。
每次现场检查都应形成书面报告,针对相关问题,应有监管整改要求和处理决定等内容,书面送达被检查对象,并报上级监管部门,作为年度融资性担保公司概览编写的重要依据。
第十七条  监管评价。自治区金融办对设区市、县级监管部门的监管工作进行年度检查和评价。对于监管基础薄弱、工作不到位、发生融资性担保公司违规经营事件或社会举报线索较多的地区,列为监管风险区,将通知当地政府及时采取措施整改完善和处置风险,对当地融资性担保公司准入和变更实行谨慎审批原则。对于发生融资性担保公司非法集资案件等对社会公众产生危害和严重不良影响案件的地区,列为监管高危区,将请示自治区人民政府责成当地人民政府严厉打击非法金融业务并严格整顿金融环境,对当地融资性担保公司实行严格监管,对当地监管部门实行重点检查和考核。

第四章   监管内容
第十八条  对融资性担保公司监管的主要内容:
(一)公司治理结构是否合理合规,内控制度和风控制度是否健全并符合融资性担保公司的相关要求;
(二)融资性担保业务开展能力,融资性担保余额相对注册资本的放大倍数,是否以融资性担保为主业经营;
(三)风险防范和控制能力,发生担保代偿的金额和次数,代偿追回比率,发生担保损失的金额和次数,风险发生后的补救措施和整改完善措施;
(四)董事、监事、高级管理人员的履职能力,能否胜任公司岗位要求,其履职行为是否符合法律法规、国家和自治区关于融资性担保公司的文件规定;
(五)按规定提取各项风险准备金情况,按规定的比例控制融资性担保责任余额情况,按规定比例控制自有资金投资情况;
(六)公司资本金运用情况,自有资金和负债资金的综合运用情况,是否存在注册资本金抽逃和对外负债过高的情况;
(七)公司是否在监管部门批准的业务范围内经营;经营行为是否合理规范,是否存在异动和违规操作行为;
(八) 对监管部门合法合规监管要求和工作安排进行主动配合和落实的情况,及时提交监管部门所需文件、资料和信息的情况,及时准确向所在地监管部门报告风险事件及重大事项的情况。

第五章  违规处理
第十九条  融资性担保公司或其董事、监事、高级管理人员有下列行为之一的,监管部门可视情节轻重采取风险提示、监管谈话、行政告诫、警告、扣减监管评级得分、责令整改、取消公司董事、监事、高级管理人员任职资格等措施,或者依法予以行政处罚;属于法律、法规规定由公司登记机关处罚的,移交给登记机关处理;涉及犯罪的,移交司法机关处理:
(一)未经审批擅自改变法定住所或经营场所、变更高管人员;
(二)存在高风险投资行为;
(三)存在拒绝或者阻碍非现场监管和现场检查的行为;
(四)存在不按照规定提供报表、报告等文件、资料,提供虚假或隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的行为;
(五)存在其他违反国家和自治区关于融资性担保公司的文件规定的行为。
第二十条  融资性担保公司或其董事、监事、高级管理人员有下列行为之一的,监管部门可视情节轻重采取扣减监管评级得分、责令整改、行政处罚、取消董事、监事、高级管理人员任职资格、责令停业整顿、吊销经营许可证、撤销等措施;属于法律、法规规定由公司登记机关处罚的,移交给登记机关处理;涉及犯罪的,移交司法机关处理:
(一)超出批准的经营范围从事经营活动;
(二)发生虚假出资、抽逃资本金行为;
(三)发生直接发放贷款或受托发放贷款等非法金融行为;
(四)存在伪造、涂改、出租、出借、出售、转让经营许可证行为;
(五)持有过期的经营许可证从事经营活动;
(六)发生重大风险事件未按要求及时报告监管部门;
(七)在监管部门的行政告诫、警告、责令改正的期限内不能及时纠正违规行为和有效修复行为后果;
(八)发生吸收公众存款、非法集资等涉及社会公众利益的违法行为;
(九)存在其他违反法律、法规、国家和自治区关于融资性担保公司的文件规定的行为。
第二十一条  对融资性担保公司的违法违规行为,均计入融资性担保公司监管档案,并相应扣减其年度综合评分,融资性担保公司年度综合评级结果作为下一年度实施分类监管的依据,向各有关单位通报,并向社会公开。    
第二十二条  向合作银行通报情况。监管部门定期将融资性担保公司的合规经营情况、人员履职情况,以及违规或风险情况向银行业金融机构及其他债权人通报。
第二十三条 未经自治区金融办批准,擅自设立融资性担保公司的,依据国务院《无照经营查处取缔办法》(国务院令第370号)以及《广西壮族自治区人民政府办公厅关于进一步完善查处取缔无证无照经营行为工作机制的通知》予以处罚。对擅自越权审批的机关和擅自设立融资性担保公司的组织或个人予以公开曝光。对未经审批擅自开展融资性担保业务并造成法律后果的,移交司法机关处理。
第二十四条  融资性担保公司发生非法集资、吸收或变相吸收公众存款等严重违法违规行为,由有关部门根据《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》(国务院第247号令)等相关规定进行查处;涉嫌犯罪的,移交司法机关处理。
第二十五条  融资性担保公司的股东、法定代表人、董事、监事、高级管理人员相关信息均计入融资性担保公司监管档案,融资性担保公司发生非法集资、吸收或变相吸收公众存款等对社会公众产生危害和严重不良影响的违法违规行为时,所在地监管部门及时将有关情况通报当地人民银行分支机构和司法机关,并依法向有关部门提供监管档案相关信息。

第六章  附  则
第二十六条   融资性担保公司分支机构(分公司和办事处)由各设区市、县(市、区)融资性担保公司监管部门代表当地人民政府实行属地管理;本指引对融资性担保公司的各项规定同时适用于融资性担保公司分支机构。
第二十七条 各市融资性担保公司监管部门可根据本指引,结合辖内情况,制定本辖区融资性担保公司监管实施细则。
第二十八条  本指引由自治区金融办负责解释和修改。
第二十九条  本指引自发布之日起实施。



背景资料

《公司法》第一百九十九条:违反本法规定,虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的,由公司登记机关责令改正,对虚报注册资本的公司,处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款;对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司,处以五万元以上五十万元以下的罚款;情节严重的,撤销公司登记或者吊销营业执照。
《公司法》第二百条:公司的发起人、股东虚假出资,未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的,由公司登记机关责令改正,处以虚假出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。
《公司法》第二百零一条:公司的发起人、股东在公司成立后,抽逃其出资的,由公司登记机关责令改正,处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。
《公司法》第二百零三条:公司在依法向有关监管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的,由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。
《商业银行法》第八十一条:未经国务院银行业监督管理机构批准,擅自设立商业银行,或者非法吸收公众存款、变相吸收公众存款,构成犯罪的,依法追究刑事责任;并由国务院银行业监督管理机构予以取缔。
《刑法》第一百五十九条:公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权,虚假出资,或者在公司成立后又抽逃其出资,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役。
《刑法》第一百七十六条:非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。
最高人民法院会同中国银行业监督管理委员会等有关单位出台的《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》定义:非法集资是指单位或者个人未依照法定程序经有关部门批准,以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金,并承诺在一定期限内以货币、实物以及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为。

 
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